摘要：文章从项目风险评估概述入手，分析了目前国内外风险评估的应用状况，并对风险评估的应用前景予以展望。
　　关键词：项目风险；项目风险评估；应用与展望
　　
　　随着全球经济一体化以及投资体制改革的深化，企业在发展过程中将面临着越来越多的项目。只有进行项目成功地运作，企业才可能在激烈的竞争中生存和发展。然而项目所具有的不确定性、复杂性、一次性和独特性等特点使得每个项目的实现过程中都存在着诸多风险，如生产风险、完工风险、技术风险、经济风险、组织协调风险、政治社会风险、自然及环境风险等。这些风险不但增加了项目的管理难度，还增加了项目潜在损失的可能性，因此，为了更有效地运作项目，项目风险评估显得尤为重要。
　　
　　一、 项目风险评估概述
　　
　　项目风险评估是在风险识别的基础上，确定风险发生的可能性及其后果的严重程度，并量化项目风险发生的概率及其影响范围，估计和评价该风险的社会、经济意义的过程。
　　项目风险评估方法一般分为定性评估和定量评估两种。项目风险的定性评估接近于人们的思维方式，是一种感性的、相对直观的方法，它主要是对无法量化和量化水平较低的风险进行分析评价，或者在定量研究的基础上作定性分析，得出更加可靠的结果。而项目风险的定量评估则是一种科学、客观、理性的方法，它主要是将风险造成的损失频率、损失程度以及其他因素综合起来考虑，分析风险可能的影响。项目风险评估最重要的结果是量化的项目风险清单，项目管理人员可以据此对项目风险进行排序，为即将采取的风险应对措施和控制措施提供参考依据。
　　（1）项目风险的定性评估方法。
　　①故障树分析法（Fault trees analysis）。故障树，也称事故树，它是利用图解的形式将对可能造成项目失败的各种因素进行分析，确定其各种可能组合方式的一种树状结构图。该法将项目风险由粗到细，由大到小，分层排列，容易找出所有的风险因素，关系明确。故障树分析法适用于较复杂系统的风险分析与评价，其特点是应用广泛、逻辑性强、形象化，分析结果具有系统性、准确性与预测性。
　　②外推法（Extrapolation）。外推法分为前推、后推和旁推三种，但由于后推和旁推的预测效果较差，因此项目中一般采用前推法。前推法是利用取得的按时间顺序排列的历史数据推断未来事件发生的概率和后果。前推法运用的前提是拥有足够的历史资料，方法简单易行；但缺点是历史资料不一定完全适用于现在，且没有考虑事件的因果关系。
　　③专家调查打分法（Experts investigating）。专家调查打分法是由专家对项目运行过程中，每阶段的每一风险因素，给予一个主观评分，根据分数高低确定风险大小的方法。其优点是简单且容易使用，缺点是可靠性完全取决于专家的经验与水平。
　　④矩阵图分析。矩阵图分析，即概率—影响矩阵，又称为风险值法。它将概率与影响的估计值之间简单相乘，构建一个P—I矩阵，对风险进行排序，可用以确定风险类别（低、中等或高）。风险评分使风险的分类有助于对风险应对措施提供指导，但风险概率需根据历史数据确定，而在实际问题中，往往难以得到相应的历史数据，这给风险概率的确定造成了一定的困难。
　　（2）项目风险的定量评估方法。
　　①盈亏平衡分析（Cost—volume—profit analysis）。盈亏平衡分析，又叫本量利分析，是在成本性态分析和变动成本法的基础上，研究项目的成本、业务量以及利润之间的平衡关系，确定盈亏平衡点的方法。该方法一般适用于项目的费用分析或收益分析，其应用的前提是可以通过经验或历史资料对项目的未来状况有确定性的判断。
　　②敏感性分析（Sensitive analysis）。敏感性分析是研究一个或多个因素变化对目标的影响程度，以判定其对目标的重要性的过程。敏感性强的因素会给项目带来较大的风险。但其局限性是没有考虑因素变化造成风险的可能性大小，会影响分析结论的准确性。
　　③概率分析（Probability analysis）。概率分析，又称风险分析，它是通过分析各因素在一定范围内发生某种变动的概率及其对项目的影响，对风险情况做出较准确的判断。概率分析可以使项目管理者了解发生风险影响的可能性大小。
　　④决策树分析（Decision tree analysis）。决策树分析是把影响项目的有关因素分解，计算其概率和期望值，绘制成树状图，以进行方案的比较和选择。决策树分析的优点是层次清晰、不遗漏、不易错，可进行多级决策；其缺点是若分级太多，则树图很复杂。
　　⑤计划评审技术（Program evaluation and review technique）。计划评审技术是综合运用关键路径法和加权平均法估计项目在某个时间内完成的可能性的方法。它适用于从未经历过的、作业时间不肯定的科研、新产品开发等工程项目，用于解决项目进度风险管理问题。
　　⑥蒙特卡罗法（Monte Carlo simulation）。蒙特卡罗法，又称统计试验法或随机模拟法，它是从每个不确定因素中随机抽取样本，重复模拟各种不确定性组合项目计算，通过统计方法处理结果数据，找到项目变化的规律。蒙特卡罗模拟技术经常被应用于项目进度风险管理和项目成本风险管理。
　　⑦层次分析法（Analytical hierarchy process）。层次分析法是对递阶层次结构决策分析问题进行逐层分解，构造判断矩阵，使其变为多个单准则评价问题，再进行综合评价的过程。层次分析法适用于对多因素、多准则、多方案的综合评价和趋势预测。
　　
　　二、 国内外项目风险评估的应用状况
　　
　　在项目风险管理过程中，为了准确的评估风险，必须采用精度较高的模型进行复杂的计算，但由于资料的稀缺和时间的紧迫，大多数项目经理宁愿采用定性的预测方法，将风险估计主观量化。据统计，75%的项目经理采用的风险评估方法是专家调查打分。
　　1． 国外项目风险评估的应用。英国雷丁大学（University of Reading）教授S． J． Simister就风险评估技术及其应用情况，对英国项目管理者协会的37名会员单位做了调查，结果如表1所示。
　　由表1我们可以看出，从英国的情况看，尽管目前出现了很多关于风险评估的新技术和方法，但传统的分析评估技术仍占主导地位。目前较常用的评估技术主要是调查打分法（76%），蒙特卡罗模拟法（72%）、计划评审技术（64%）和敏感性分析（60%），而且这些技术主要应用在项目可行性决策和投标阶段；其他技术，如CIM模型、模糊数学、多目标决策模型及效用理论等，尽管也有应用，但并不广泛。